最近，IRS（美国国税局）发布了一则新闻，提醒数百万纳税人可能还有未申领的退税款项。对于我们在奥斯汀生活的华人朋友来说，这是一个值得关注的话题。很多时候，由于搬家、信息更新不及时，或者是对税法不了解，大家可能忽略了这笔本该属于自己的钱。今天，作为您身边的 Austin华人CPA，我想和大家聊聊这则新闻背后的细节，以及如何核实自己有没有错过退税。
编者按（2026年7月16日更新）：本文发布于2026年6月26日；文中涉及的2020、2021年度纾困金退税（Recovery Rebate Credit）补领窗口实际已分别于2024年5月17日和2025年4月15日关闭，无法再补领，下文相关表述已订正。对于距今三年以内的年度，退税申领规则依然有效。
为什么会有“无人认领”的退税？
首先，我们要明白为什么 IRS 手里会拿着这么多钱发不出去。通常情况下，这主要有两个原因。第一，很多低收入者虽然收入不高，不需要缴税，但他们可能因为工作而预扣了税款（Withholding Tax），或者他们有资格享受某些可退还的税收抵免（Refundable Tax Credits），比如劳动收入抵免（EITC）或儿童税收抵免（CTC）。如果他们没有提交报税表，IRS 就无法把这些钱退给他们。
第二，是历史上规模最大的一类：“纾困金抵免”。在疫情期间，政府发放了几轮经济刺激支票。如果当时没有收到，或者收到的金额不够，本可以通过在 2020 年或 2021 年的税表中申请 Recovery Rebate Credit 来补回。根据税法规定，纳税人通常有三年的时间申请退税；对这两个年度而言，窗口已分别于2024年5月17日和2025年4月15日关闭，如今这部分钱已无法再申领。这也正是“三年规则”值得每位纳税人记住的原因——它对今后的每个税务年度同样适用。
奥斯汀华人特别需要注意的情况
在奥斯汀，我们接触到的客户群体非常多样，从科技公司的工程师到 UT Austin 的留学生，再到刚来美国的新移民。对于“奥斯汀华人报税”群体来说，有几个特定的场景容易导致退税被遗漏。
比如，很多留学生或访问学者可能因为签证身份（如 F1 或 J1）的问题，认为自己不需要报税。实际上，即使您没有收入，为了保持税务合规，通常也需要提交非居民报税表（Form 1040-NR）。疫情年间，一些符合条件的朋友正是因为没有报税，错过了当年的抵免——如今那两个窗口已经关闭，教训就是：不报税往往意味着主动放弃本属于自己的钱。
此外，奥斯汀是一个流动性很大的城市，很多华人朋友在德州工作几年后会搬到其他州，或者回国发展。如果您在搬家后没有及时更新 IRS 的邮寄地址，或者没有开通 IRS 的在线账户通知，税务局寄出的支票可能就会被退回，导致您无法收到款项。这时候，主动去查询和申报就显得尤为重要。您可以参考我们的 华人报税指南 来了解具体的报税流程和所需材料。
如何检查并申领您的退税？
如果您怀疑自己可能有未申领的退税，第一步是登录 IRS 在线账户，核实自己历年的申报与付款记录。需要坦率说明的是：如果遗漏发生在 2020 或 2021 年度，这两年的申领期限已过，补报已无法取回当年的退税。但对于仍在三年法定期限内的近几个年度，补报或修正税表依然有效——请重点检查这些年度是否有预扣税未退、或符合条件却未申领的抵免。
在补报仍有效的年度税表时，请务必确保正确填写所有信息，并申领每一项符合条件的抵免。这个过程虽然听起来有些复杂，但只要资料齐全，并不难完成。如果您对美国的税法体系不太熟悉，或者不确定自己是否符合某些抵免条件，建议多查阅相关的 税务知识专栏，或者寻求专业人士的帮助。
另外，如果您有海外资产，比如在国内的银行账户，在处理税务问题时也要注意合规性。虽然这主要涉及 FBAR 申报，但在全面梳理您的税务状况时，确保海外账户的合规也是保护您资产安全的重要一步。您可以参考我们的 FBAR申报指南 来确认是否需要申报。
YZ CPA 提醒
在这里，YZ CPA LLC 要特别提醒大家：IRS 有一个“三年 statute of limitations”，即您必须在税表到期后的三年内申请退税，否则这笔钱就会归美国政府所有，再也拿不回来。2020 年度的期限已于 2024 年 5 月 17 日届满，2021 年度则是 2025 年 4 月 15 日——疫情退税的教训已经摆在眼前。今后再遇到类似的退税权利，请尽早申领，不要因为怕麻烦或者觉得金额不大而放弃，积少成多，这笔钱对很多家庭来说也是一笔不小的数目。
总之，税务问题虽然繁琐，但只要我们保持关注，及时采取行动，就能确保自己的利益不受损失。希望每一位在奥斯汀生活的华人朋友都能合法合规地拿到属于自己的每一分退税。
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